กระดาษทำการ เงินลงทุน

บริษัท สำนักงานจรัสทนายความและการบัญชี จำกัด
ชื่อลูกค้า
กระดาษทำการ การตรวจสอบเงินลงทุนระยะยาว - หลักทรัพย์เผื่อขาย
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่
- เป็นเงินลงทุนระยะสั้น เป็นหลักทรัพย์ที่บริษัทซื้อมาโดยมีวัตถุประสงค์ที่จะถือไว้เกิน 1 ปี

ลำดับ	รายละเอียด	เลขที่ใบหุ้น	จำนวนหุ้น	ราคาทุน	จำนวนเงิน	มูลค่ายุติธรรม	มูลค่ายุติธรรม	รายการกำไร
				ต่อหุ้น		ต่อหุ้น		(ขาดทุน)ที่ยังไม่เกิดขึ้น









	การตรวจสอบ
	1. ขอคำยืนยันยอด กับ บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์(ประเทศไทย) จำกัด				5. ทดสอบการคำนวณ
	2.ตรวจกับใบสำคัญจ่ายที่มีการอนุมัติและเอกสารประกอบการจ่ายเงิน เช่น ใบเสร็จรับเงิน				6.ตรวจสอบการบวกเลขในแนวนอน
	3. ตรวจกับราคาเสนอซื้อครั้งล่าสุด ในรายงานการซื้อขายหลักทรัพย์ ณ 31/12/25x2(ดูราคายุติธรรม)				7. ตรวจสอบกับบัญชีแยกประเภททั่วไป ณ 31/12/25x2
	4. ทดสอบการบวกเลขในแนวตั้ง
	การปรับปรุง
	เดบิต ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้น-หลักทรัพย์เผื่อขาย(ส่วนของผู้ถือหุ้น)
	เครดิต ค่าเผื่อการปรับมูลค่าเงินลงทุน -หลักทรัพย์เผื่อขาย(งบดุล)

ตรวจสอบโดย/วันที่………………………………………..สอบทานโดย/วันที่…………………………………….

« Back